S 三 九:以非现金资产抵偿占用的上市公司资金报告书(2)

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  以非现金资产抵偿占用的上市公司资金报告书

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和全部,如此 虚假记载、误导性陈述机会重大遗漏。

  一、概要

  三九医药股份有限公司(以下简称"三九医药"、"公司"或"本公司")董事会30007年第十次会议审议通过了关于大股东及其关联方资金占用清偿方案(以下简称"清欠方案"),该方案包括大股东以资产抵偿偏离 资金占用,即三九企业集团(深圳南方制药厂)(以下简称"三九集团")拟将其持有的"999"以及"三九"系列注册商标专用权和未注册商标之申请权(其中包括国内注册商标144件,国外注册商标27件;国内正在申请注册的商标45件,国外正在申请注册的商标1件),用以抵偿三九集团全资子公司深圳三九药业有限公司(以下简称"三九药业")占用本公司资金,抵偿额为人民币10.14亿元。公司已与三九集团、三九药业公布 《"999" 以及"三九"系列注册商标专用权和未注册商标之申请权转让合同》(以下简称"转让合同")。

  机会三九药业持有公司62.72%股份,三九集团持有公司8.63%股份,三九集团、三九药业合计持有公司71.35%股份,三九集团为本公司最终控股股东,根据深圳证券交易所《股票上市规则》的有关规定,前述事项构成关联交易。

  该交易尚需提交公司下一次股东大会审议,与该关联交易有利害关系的关联人将放弃在股东大会上对相关议案的投票权。

  二、交易对方介绍

  1、三九企业集团(深圳南方制药厂)("转让合同"中的转让方)

  注册地址:深圳市银湖路口

  主要办公地点:深圳市北环大道1028号

  注册资本:53730万元

  经济性质:全民所有制(内联--独资)

  税务登记证号码: 地税:4403000192227487

  国税:4403000192227487

  三九集团前身为第一军医大学1986年在深圳建立的南方制药厂。1991年11月,深圳南方制药厂成为解放军总后勤部直属企业。1992年11月29日,依体制改革可不都能否 ,在深圳南方制药厂的基础上成立了三九企业集团。1993年5月21日,经国家工商行政管理局注册,三九集团与深圳南方制药厂合二为一,在工商局变更登记为三九企业集团(深圳南方制药厂)。

  三九集团经营范围包括经营营养滋补品及食品、生物食品、医疗器械、日用化妆品、包装材料、纺织品、包装材料、服装、塑料制品、玩具、家电购销业务,信息资咨询服务。截止30006年底,三九企业集团经审计的合并总资产为76.52亿元, 合并净资产-53.62亿元,30006年度实现合并主营业务收入为65.55亿元。

  三九集团直接持有本公司8.63%股权,并透过其全资子公司深圳三九药业有限公司间接持有本公司62.72%股权,合共直接和间接持有本公司71.35%股份,为本公司最终控股股东。

  2、深圳三九药业有限公司("转让合同"中的第三方)

  注册地址:深圳市罗湖区银湖路口

  主要办公地点:深圳市北环大道1028号

  注册资本:14623000万元

  企业类型:合资企业(港资)

  税务登记证号码: 地税:4403000618884119

  国税:4403000618884119

  三九药业于1992年由三九集团与泰国正大药业有限公司合资组建,双方股权比例为51%:49%,此后历经十哪几个 变更。1998年3月变更后,三九集团直接和间接持有三九药业3000%股权。

  三九药业经营范围包括研究、开发、生产丸剂、片剂、冲剂胶囊剂等医药保健相关产品,并在国内外销售自产产品。截止30006年底,三九药业经审计的合并总资产为101.21亿元, 30006年实现合并主营业务收入为28.93亿元。

  三九药业持有公司62.72%股份,为本公司控股股东。

  以上各方关联关系如下图:

  3000% 2.09%

  62.72% 8.63% 26.56%

  三、交易标的介绍

  (一)拟置换出的债权请况

  本次交易置换出的人民币10.14亿元债权为大股东三九药业占用公司资金的一偏离 ,此项资金占用形成于30001年事先 ,是机会公司治理形态学 不健全、改制上市的背景等意味着着分析形成的历史问題。公司已因该事项于30002年7月受到中国证监会证监罚字[30002]12号文的处罚。

  (二)拟置入的非现金资产请况

  1、基本请况

  本次拟受让的商标包括三九集团名下持有的"999"以及"三九"系列注册商标专用权和未注册商标之申请权(其中包括国内注册商标144件,国外注册商标27件;国内正在申请注册的商标45件,国外正在申请注册的商标1件)。

  (1)商标概况

  (ⅰ)"999"商标的创始请况及获奖、认证请况

  "999" 以及"三九"系列注册商标是三九集团在发展过程中形成的巨大无形资产。其中,"999"商标创建于1987年。"999"商标的拥有者为三九集团的前身----深圳南方制药厂。1987年,深圳南方制药厂注册了 ″999″商标,注册号为282410。

  1988年,在广州出租车做"999"灯箱广告,成为亚洲第一家使用出租车灯箱做广告媒介的企业;1989年,注册 ″三九胃泰″ 商标;1990年,邀请李默然为三九胃泰做广告,开创国内"名人广告"的先河;1991年,华东水灾,三九集团在无偿提供3000多万元救灾药品,推出了一套真情送华东系列广告事先 ,又推出了"三九的承诺"、"岁岁平安"、"三九祝福"等一系列温情广告;1992年,主打药品"三九胃泰"、"正天丸"、"壮骨关节丸"获中华医医学会 《全国获奖药品信誉评价调查》信得过药品奖;1992年6月起,在香港维多利亚港打出"999三九胃泰"屏幕广告,为全球最大的霓虹灯广告;1993年,在首都国际机场指挥塔做"999三九胃泰"广告;1994年,经国家卫生部审定"三九胃泰冲剂"、"壮骨关节丸"、"补脾益肠丸"列为国家级中药二级保护品种;1995年,经国家统计局等单位评定深圳南方制药厂获得了"中国制药之王"称号;1996年,"三九胃泰"被确认为广东省名牌产品;1999年1月,国家工商行政管理局商标局认定"999" (带花托)商标 (注册号为282410)为驰名商标;30003年,经深圳市工商行政管理局评定"999"(带花托)商标被评为"公众最熟悉的十大商标"。

  (ⅱ)商标注册保护请况

  三九集团为保证公司营运拓展的可不都能否 ,一起去为更有效地保护"999"商标,在医药(第5类)注册"999"商标的基础上,先后在第1、2、3、4、6等多个产品类别上也进行了注册申请,使"999"商标获得最大范围的商标专用权,现已在37个类别上获得了注册。

  为保证海外市场的拓展,三九集团于1991年始在海外多个国家进行注册申请,至今"999"系列商标已在美国、法国、德国、日本、新加坡、香港等1有有一一一个多 国家和地区取得注册。

  (2)主要商标请况

  本次受让商标涉及到多种类别,但最主要的为下列6种第5类商标:

  商标 类别 注册人 注册号 核定项 注册日期 有效期 备注

  999(带花托) 5 深圳南方制药厂 1110423 人用药、药酒、抗生素、洋参冲剂、医用营养饮料、空气清新剂、牙科用品、兽医用药、杀虫剂、医用保健袋 1997.9.28 2017.9.27 已冻结

  999(带花托) 5 深圳南方制药厂 616972 药品、膏药及卫生用品、医用营养品、婴儿食品、膏药、绷敷材料、消毒剂、填塞牙孔和牙模用料、灭有害动物制品、杀真菌剂 1992.11.10 2012.11.9 已冻结

  999(带花托) 5 深圳南方制药厂 282410 中药成药、西药成药、新药成药 1987.3.300 2017.3.29 已冻结

  999 5 深圳南方制药厂 1790551 人用药,卫生巾,消毒剂,消毒纸巾,药酒,医用保健袋,医用草药,医用敷料,医用营养品,婴儿食品 30002.6.21 2012.6.20 已冻结

  999(带底色) 5 深圳南方制药厂 1790552 人用药,卫生巾,消毒剂,消毒纸巾,药酒,医用保健袋,医用草药,医用敷料,医用营养品,婴儿食品 30002.6.21 2012.6.20 已冻结

  999(带底色,指定颜色) 5 深圳南方制药厂 1790553 人用药,卫生巾,消毒剂,消毒纸巾,药酒,医用保健袋,医用草药,医用敷料,医用营养品,婴儿食品 30002.6.21 2012.6.20 已冻结

  (3)商标的使用范围

  "999" 以及"三九"系列注册商标的商标权属于三九集团。三九集团作为控股公司,其这些基本不使用"999"等注册商标,目前相关商标主要在三九医药等三九集团所属公司使用。

  1999年,三九医药与三九集团签订商标使用许可合同,约定三九医药可无偿使用注册号为282410、1110423以及616972的商标十年。

  三九医药及控股生产企业的全部药品均在使用注册号为282410、1110423和616972的 "999"商标(已授权免费使用),并一起去使用注册号为1790551、1790552、1790553和1520414的"999"商标(未获得授权使用),三九医药生产的三九胃泰系列药品一起去使用注册号为34123000的"三九胃泰"商标(未授权使用),药品选灵一起去使用注册号为3148784的"999选灵"商标(未授权使用)。

  (4)商标评估结果

  本次受让的"999"及"三九"系列注册商标(包括国内注册商标144件,国外注册商标27件;国内正在申请注册的商标45件,国外正在申请注册的商标1件)机会具有证券、期货相关业务资格的北京中威华德诚资产评估有限公司评估,以30006年12月31日为资产评估基准日认定拟转让商标评估价值为186,390万元。

  2、受让商标主体属于公司同一业务体系且已投入使用

  本次拟受让的商标核心偏离 为第五类注册商标,主要使用领域包括药品、消毒剂、消毒纸巾、药酒、医用保健袋、医用草药、医用敷料、医用营养品等。本公司及下属主要生产企业的药品全部使用注册号为282410、1110423和616972的 "999"商标以及注册号为1790551、1790552、1790553的"999"商标。该等商标属于公司同一业务体系。

  3、受让"999" 以及"三九"系列注册商标,促进增强本公司的独立性,减少关联交易。

  根据《上市公司治理准则》的要求,公司与控股股东应实行资产分开。本公司在设立时,控股股东未将 "999"系列商标投入上市公司,只是通过签订许可使用协议的最好的办法 许可本公司使用。机会本公司生产的产品均使用"999"系列商标,这些也为"999"系列商标投入了大量的广告宣传费用,这些,商标所有权与使用权分离的请况,影响了本公司的独立性。故受让"999"系列商标,将增强本公司的独立性,并减少因商标使用而所处的关联交易。

  4、受让"999" 以及"三九"系列注册商标,促进增强本公司的核心竞争力。

  三九集团作为商标所有权人还可不都能否 在原授权许可使用协议到期后终止本公司的商标使用权,并有权将商标使用权给予这些企业,本公司将这些而承担一定的经营风险,一起去本公司也无法对关联企业使用"999"系列商标的请况实现有效管理。这些,本次商标受让可消除商标所有权和使用权相分离带来的经营风险,促进本公司加强对关联公司使用"999"系列商标的管理。此人 面,"999"(带花托)商标机会国家工商行政管理商标局认定为驰名商标,在全国范围内享有极高的知名度及美誉度。公司冠以999系列商标的各产品,如皮炎平、感冒灵、三九胃泰、正天丸等均所处较高市场份额,在个人品种领域均所处领先地位。受让"999"系列商标,加强对"999"系列商标的管理,提升"999"系列商标的品牌力,将进一步提升公司主营业务的竞争能力。

  5、拟转让的商标中,有13一个多商标已被司法冻结。在三九集团债务重组协议生效并实施后,相关债权人将解除对上述商标的冻结;商标转让及过户将不所处法律障碍。

  四、本次交易合同的主要内容

  (一)交易价格及定价最好的办法

  本次交易价格以评估值作为定价最好的办法 。根据具有证券、期货相关业务评估资格的北京中威华德诚资产评估有限公司出具的中威华德诚评报字(30007)第1029号评估报告,三九集团拥有的"999"及"三九"系列注册商标在评估基准日(30006年12月31日)的评估价值为186,390万元,评估最好的办法 为重置成本法。其中,根据成本贡献原则,按照三九集团和三九医药历年在"999"及"三九"系列注册商标树立过程中的费用投入比例,三九集团在商标权价值中所占份额为101,431万元,相当于54%;三九医药在商标权价值中所占份额为84,9530万元,相当于46%。

  本次交易标的已注册商标专用权及其权益和已申请商标权益的转让价以三九集团在商标权价值中所占份额为最好的办法 ,选着为10.14亿元。即,三九集团拟以"999"及"三九"系列注册商标抵偿资金占用额人民币10.14亿元。

  (二)支付最好的办法

  转让合同约定,三九医药应按照转让合同在"主要商标[分别为:注册号为1110423类别5的999(带花托)商标、注册号为616972类别5的999(带花托)商标、注册号为282410类别5的999(带花托)商标、注册号为1790551类别5的999商标、注册号为1790552类别5的999(带底色)、注册号为1790553类别5的999(带底色,指定颜色)商标]的转让经国家商标局核准之日",以冲抵三九药业对三九医药负有的与转让价款等额债务的最好的办法 支付前述转让价款,冲抵的债务为30003年8月28日事先 所处的。

  (三)交易标的的交付请况

  本次交易完成后,三九医药即有权取得已注册商标的全部专用权、使用权和处置权以及已申请商标权益及其处置权,三九医药能全面、合法、有效、全部地行使及享有上述权益,且该等行使及享有我不要 受到任何限制或任何第三人的任何妨碍,并我不要 这些侵犯任何第三人的权利。

  (四)交付或过户时间

  在转让合同生效后,交易双方立即向国家商标局及境外这类政府机构提出转让已注册商标专用权、已申请商标权益的申请,并立即办理已注册商标专用权和已申请商标权益转让的核准及公告和这些相关手续。

  (五)合同的生效条件

  转让合同自签字盖章且经各方有权审批机构批准和受让方股东大会批准之日起生效。

  (六)生效时间

  转让合同的生效时间以生效条件达成日期中较晚的日期为准。

  五、与本次交易有关的这些安排

  1、自转让合同生效之日起,除非经受让方事先 有点书面同意或根据转让合同的规定,转让方不得再以任何最好的办法 此人 使用、授权或许可任何第三方使用已注册商标、已申请商标。

  2、在转让合同签订后十日内,转让方应将转让合同所规定的已注册商标转让事宜以书面通知授权使用者。在已注册商标专用权的转让获得国家商标局核准并公告或境外这类政府机构批准或同意后十日内,转让方及受让方应向授权使用者发出书面通知,向当当另一个人确认已注册商标转让机会完成,并在转让方协助下,由受让方取代转让方与有意继续有偿使用已注册商标的授权使用者另行订立授权许可使用合同或协议。

  3、在转让合同生效之日,书面通知被免费授权使用者,并最好的办法 相关授权许可使用合同或协议的有关条款终止此类授权许可使用合同或协议。

  4、自转让合同生效之日起,转让方与受让方之间订立的商标使用许可合同立即终止,但机会机会任何意味着着分析包括但不限于法律上的障碍意味着着分析转让合同所规定的已注册商标专用权的转让不能得到国家商标局或境外这类政府机构的核准或同意,则前述商标使用权许可合同应立即恢复生效。

  5、自转让合同订立之日起,经转让方与受让方双方协商同意后,转让方可授权或许可有关方使用中含"三九"字号的企业名称或使用"三九"作为企业字号注册新的公司或企业。

  6、自转让合同订立之日起,转让方此人 不得并应促进其关联企业不得在境内外注册任何与转让合同下转让的已注册商标和已申请商标相同或这类的任何商标。

  六、本次交易对完善上市公司法人治理形态学 的影响

  本次交易我不要 对本公司法人治理形态学 造成不利影响。本公司在本次交易实施后,促进进一步完善法人治理形态学 ,与实际控制个人其关联企业之间在人员、资产、财务上彻底分开,尤其是实现公司的资产(包括无形资产)全部,实现在知识产权方面的独立性。

  七、在交易完成后与实际控制个人其关联企业的关联交易请况

  公司在交易完成后与实际控制个人其关联企业之间仍所处偏离 关联交易。

  机会前述商标转让完成后,三九集团及下属企业使用"999"及三九系列商标的安排仍然有效,公司仍将与关联企业间就商标许可使用所处关联交易。

  商标转让完成后,公司将制订落细落落的商标许可使用管理规定,建立完备的审批程序运行运行,控制商标许可使用的范围及期限,并对商标授权使用人的使用请况进行监管,规范商标许可使用关联交易。

  八、本次交易对公司负债形态学 、财务指标的影响

  本次交易不直接影响公司负债形态学 。作为整体清欠方案的一偏离 ,本次受让"999"及三九系列商标并冲抵大股东对本公司的欠款,还可不都能否 处置偏离 资金占用问題。

  此外,根据新修订的企业会计准则及公司的会计政策,公司受让"999"系列商标后不进行摊销,这些,受让商标权我不要 意味着着分析公司费用大幅增加,我不要 对公司未来期间的经营业绩造成不利影响。机会"999"及三九系列商标主要由三九医药及下属企业使用,预计受让商标权后因授权使用而获得的收益较小。

  九、以非现金资产抵偿占用资金的必要性

  机会大股东已所处债务重组中,这些已无能力清偿占用资金。现提出的以资抵债和债务抵销的组合清欠方案是在三九集团整体重组的背景下,经重组各方反复协商后最终形成的,是现实条件下最可行、最能为各方所接受并尽快实施的方案。

  十、独立董事意见

  独立董事毛蕴诗、吴建伟、龙哲认为,本次董事会会议的召集程序运行运行、表决程序运行运行符合法律法规和公司章程的要求。机会该交易涉及与三九集团及其关联方的关联交易,关联董事回避了表决。

  本次清欠的启动是公司处置历史遗留问題、步入快速发展轨道的良机。该清欠方案在三九集团与三九债委会达成债务重组协议且公司股东大会批准后,可全部处置公司的资金占用问題,是目前条件下大股东可提出的现实可行的方案;清欠方案的实施将使公司银行借款大幅减少,降低资产负债率,使公司资产更加全部且降低了风险。该清欠方案对公司无不利影响。

  用于抵债资产的转让价格以经具有证券、期货相关业务资格的中介机构评估的资产公允价值为基础选着,价格公允,且该清欠方案全额处置了资金占用问題,如此 损害公司和这些股东的利益,对中小股东是公平的。

  十一、中介机构的意见

  (一)独立财务顾问意见:

  对上述商标受让关联交易,长城证券有限责任公司作为独立财务顾问出具了《关于三九医药股份有限公司关联交易之独立财务顾问报告》,独立财务顾问认为:未发现本次关联交易所处不符合《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》和《深圳证券交易所股票上市规则(30006年修订本)》等法律、法规要求的请况,本次关联交易遵循了公开、公平、公正和诚实信用的原则,维护了三九医药全体股东有点是中小股东的应有权益。

  (二)法律意见:

  北京市中伦金通律师事务所出具了《关于三九医药股份有限公司股东以非现金资产抵偿占用资金之法律意见书》,认为:

  1、《商标专用权和申请权转让合同》内容合法,经合同各方签字并盖章且经合同各方内部有权审批机构批准以及公司股东大会批准后即可生效,获得最后批准之日即为该合同的生效日。在该合同生效后,三九集团和公司将立即一起去向国家商标局及境外这类政府机构提出转让已注册商标专用权和已申请商标申请权的申请,并办理已注册商标专用权和已申请商标申请权转让有关的核准、公告及这些相关手续。

  2、本次以资抵债符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问題的通知》、《关于集中处置上市公司资金被占用和违规担保问題的通知》、《关于执行有关工作的通知》及这些相关法律、法规和规范性文件的规定并有效。公司已向本所确认,本次以资抵债所要处置的资金占用问題均为《56号通知》发布事先 形成的,三九集团和三九药业未曾公开承诺以现金偿还该偏离 占用的资金。

  3、本次以资抵债需经证监会审核无异议并由公司股东大会批准后方可实施,公司已保证会按规定履行法定的通知、披露和报告义务。

  4、有点提示事项:根据《商标权资产评估报告书》,三九集团用以抵债的偏离 已注册商标专用权在本法律意见出具之日所处被司法冻结请况,此种冻结还可不都能否 解除及解除后在已注册商标专用权过户过程中算是不再被冻结,对以商标权益抵债的实施具有决定性影响。三九集团对此应承担全部责任,并采取一切合法有效的最好的办法 ,确保已注册商标能过户到公司名下。

  5、若三九集团能在已注册商标专用权的过户事先 解除前述对偏离 已注册商标专用权的冻结,且该等已注册商标专用权在过户过程中不再被有关司法机关冻结或如此 这些限制其转让的请况所处,则将有效的已注册商标专用权过户至公司名下将如此 这些法律障碍。

  6、截至本法律意见出具之日,机会如此 这些未披露的限制已申请商标之申请权转让的请况,则将有效的已申请商标之申请权转让给公司,不所处法律障碍。

  十二、备查文件

  1、三九医药董事会30007年第十次会议决议及独立董事意见;

  2、三九医药与三九集团及三九药业签订的《"999" 以及"三九"系列注册商标专用权和未注册商标之申请权转让合同》;

  3、长城证券有限责任公司《关于三九医药股份有限公司关联交易之独立财务顾问报告》;

  4、北京中威华德诚资产评估有限公司出具的中威华德诚评报字(30007)第1029号《三九企业集团(深圳南方制药厂)商标权资产评估报告书》;

  5、北京市中伦金通律师事务所《关于三九医药股份有限公司股东以非现金资产抵偿占用资金之法律意见书》;

  6、三九集团30006年度财务报表;

  7、三九药业30006年度财务报表。

  三九医药股份有限公司董事会

  二○○七年十二月十七日